더존 스마트A 매입매출장을 통한 부가가치세 신고서 검토 엑셀템플릿

소개

본서식은
중소 기업에서 더존 스마트A를 이용하여 회계실무를 하시는 분들이
부가가치세 신고시 신고서가 제대로 작성되었는지를 검토하고
장부가액과 일치시켜 누락이나 오류가 없게 신고할 수 있도록
하기 위한 목적으로 제작되었습니다

부가세는 매출세액에서 매입세액을 공제하는 방식으로 계산되는데
더존 매입매출전표 입력과정에서 '전자입력' 선택을 누락시킨다던지
입력시 오류가 있을 경우 부가가체세 신고서가 계정(부가세대급금,
부가세예수금)과 일치하지 않는 경우 상당히 난감한데요
이런 경우 쉽게 항목별로 오류 부분을 찾기 위해서 실무에서 사용하던
엑셀 템플릿을 체계적으로 보완하여 제작되었습니다.

본서식은 기본적으로 아래와 같은 사용자를 위해 제작되어졌습니다
1. 더존 스마트A Plus 사용자
2. 홈택스에서 세금계산서를 전송하고 더존 회계프로그램에 입력하여
부가가치세 신고하는 사용자

본서식은 다음과 같이 사용할 수 있습니다.
1. 더존 매입매출장을 다운받아 복사하여 본서식에 붙여넣기
(선택하여붙여넣기-> 값)하면 과세유형별로 자동으로 집계가 되어
더존 부가가치세 신고서 및 홈택스 전송 매입 매출금액과 비교
검토할 수 있도록 하였습니다

2. 다른 특별한 경우가 없는 경우 부가세예수금계정에서 부가세대급금
게정을 차감하면 납부(또는 환급세액)이 계산되는데
신고서 금액이 다르게 나오는 경우는 입력과정에서 누락이나
오류로 인한 것이기 때문에 이 부분을 찾아서 수정해야 하는데
이를 홈택스 전자전송(수취)금액과 비교하여
확인할 수 있도록 하였습니다
3. 부가가치세 신고서 각항목 하단에 각 과세유형별로 집계가 되어
확인할 수 있으며 엑셀데이터 그룹을 사용하여 부가가치세 신고서
형식으로 화면에 표시될수 있도록 하였습니다

1 누르면 갇 과세유형이 숨겨지며 부가가치세 신고서 형식으로 압축되고
2 누르면 펼쳐져서 과세유형별로 확인할 수 있습니다
더존 매입매출장 다운시
매입매출장->기간지정-> 구분: 0.전체-> 금액:0.전체-> Enter
마우스오른쪽클릭->데이터변환->엑셀변환->암호지정->확인
-> 폴더찾아보기->확인-> 프로그램을 실행하시겠습니까? 문구 나오면
바로실행하지 마시고 "아니요(N)" 선택후 저장된 폴더 찾아서
엑셀파일을 열어주세요
바로 실행후 복사하면 선택하여 붙여넣기(값)가 안됩니다

매입매출장을 복사하여 붙여넣기 전에 꼭 "합계" 열이
다운받은 파일 범위 내인지 확인하시고 합계 열보다 열이 초과되는 경우에는
열 삽입을 해주세요

여러 분기별로 테스트를 했으나 회사마다 여러상황이 다양하게 생기므로
오류가 발생할 수 있으며 수정사항이 발생할 수도 있습니다.
그러므로 사용자가 꼭!!! 꼭!!! 다시 검증을 하여야 하며
전문가의 확인을 꼭 받으시기 바랍니다.
이 서식 사용으로 인한 결과에 대한 책임은 사용자에게 있음을 알려드립니다.

목차

1. MEMO
2. 매입매출장검토

참고자료

· 없음